401k - مقابل - الأسهم خيارات

التخطيط المالي: استراتيجيات التخطيط للتقاعد مع خيارات الأسهم و رسوس (الجزء الأول: التقاعد قبل التقاعد) النقاط الرئيسية يجب أن تبدأ في التخطيط لتقاعدك قبل 10 إلى 15 سنة على الأقل قبل موعد التقاعد المستهدف، إن لم يكن في وقت سابق. لمنع جميع خيارات الأسهم الخاصة بك من أن تصبح مستحقة عند التقاعد، والنظر في بدء برنامج منتظم من ممارسة الخيارات قبل تاريخ التقاعد الخاص بك بشكل جيد. وفي الوقت نفسه، فإن الأسهم المقيدة الأمن و رسوس يمكن أن تقدم يصبح مهما كما كنت بالقرب من التقاعد. قد يسمح لك التمرين على الخيار أو تقييد الأسهم بتخصيص المزيد من المال لخطة 401 (k) الخاصة بك. لقد كنت دائما تهدف إلى استخدام الدخل من منح أسهم الشركة الخاصة بك إلى التقاعد بشكل مريح. ومع ذلك لم يكن لديك أبدا خطة محددة لكيفية استخدام هذه المنح، أو فهمت القضايا المتعلقة بالتقاعد. إذا كان لديك خيارات الأسهم، حقوق الأسهم الأسهم (سارس)، الأسهم المقيدة، أو وحدات الأسهم المقيدة (رسوس)، هذه السلسلة من ثلاثة أجزاء المقالة تناقش القضايا التي يجب مراعاتها عند التخطيط للتقاعد، وتقاعد التقاعد، أو تقاعد بالفعل. الإطار الزمني للتخطيط للتقاعد عندما تكون في ذروة حياتك المهنية، وتربية الأسرة، أو دفع ثمن التعليم الجامعي للأطفال، فمن الصعب التفكير في التخطيط لتقاعد الخاصة بك. قد لا يكون هناك تدفق نقدي فائض من أجل الادخار. ومع ذلك، فإن القرارات التي تتخذها خلال سنوات ما قبل التقاعد تؤثر بشكل مباشر عندما يمكنك التقاعد ومستوى الدخل الذي يمكنك التمتع به في تلك السنوات. يجب أن تبدأ في التخطيط لتقاعدك قبل 10 إلى 15 سنة على الأقل قبل موعد التقاعد المستهدف، إن لم يكن في وقت سابق. كيف تتناسب خيارات الأسهم مع أهداف التقاعد الخاصة بك غالبا ما يفكر الناس في الرقم الذي يحتاجون إليه للوصول إلى التقاعد بشكل مريح. وعادة ما تكون قيمة أصولك الاستثمارية في تاريخ تقاعدك تحتاج إلى العيش بشكل مريح حتى اليوم الذي تموت فيه. ومع ذلك، لا يوجد شيء مثل عدد سحري واحد لشخص ما. بدلا من ذلك، فإن المبلغ الذي تحتاجه يتغير يوميا مع العشرات من المتغيرات مثل حالة عمل الأسرة، وصحتك، ومستوى معيشتك، واحتياجات أطفالك وتريد، والأسواق المالية، وأكثر من ذلك. وبالتالي يجب عليك إعادة تقييم التقدم المحرز نحو التقاعد سنويا على الأقل. يجب أن لا عرض خيارات الأسهم بنفس الطريقة التي عرض الأسهم الأخرى أو صناديق الاستثمار المشترك في محفظتك. إذا كانت خيارات الأسهم جزء كبير من محفظتك، يصبح التحليل أكثر صعوبة. يجب أن لا عرض الخيارات بنفس الطريقة التي عرض الأسهم الأخرى أو صناديق الاستثمار المشترك. في حين أن الخيارات هي عنصر حقوق الملكية، فهي أكثر خطورة من الأسهم التي تملكها بشكل مباشر، أو الأسهم المقيدة غير المستثمرة. خيارات الأسهم يمكن أن تكون شديدة التقلب، ونسبة محفظتك الاستثمارية التي تشكلها يمكن أن تتغير يوميا. وبالإضافة إلى ذلك، فإنها تتركز في مخزون واحد (شركتك). مما يضاعف هذا، قد يكون لديك أيضا كميات كبيرة من أسهم الشركة في خطة 401 (ك). وأخيرا، لا تتحكم بشكل مباشر في حجم منح الخيار ومنح الأسهم الأخرى التي تتلقاها كل عام. فإنه عادة ما يكون من المنطقي لممارسة خيارات الأسهم الخاصة بك في وقت مبكر دون وجود فرصة استثمار أفضل بكثير في مكان آخر. لذلك، لديك لتنسيق الاستثمارات الأخرى حول خيارات الأسهم الخاصة بك. مثال: يشير عمرك إلى أنه يجب أن يكون لديك حوالي 50 من أصولك الاستثمارية في الأسهم، منها 9 ينبغي أن تكون أسهم الشركات الصغيرة النمو، و 13 يجب أن تكون أسهم دولية، و 28 ينبغي أن تكون أسهم الشركات الكبيرة. افترض أيضا أن خياراتك تشكل 56 من قيمة أصولك الاستثمارية. لا أعتقد أن لديك كامل عنصر الأسهم التي تغطيها قيمة الخيارات الخاصة بك. يجب عليك أن تعول الخيارات نحو فقط 9 من نمو الشركات الصغيرة وإضافة إلى المكونات الدولية والكبيرة حتى تصل إلى المستويات المطلوبة لعمرك. ماذا يحدث لمنح الأسهم المتميزة عندما تحصل على منح الأسهم دائما ما يكون دائما أحكام الاستحقاق، والتي عادة ما تقوم على استمرار توظيفك في شركتك. بمجرد التقاعد، سوف خطة الأسهم الخاصة بك بالتفصيل عندما أو ما إذا كان الاستمرارية مستمرة أو توقف. التقاعد هو نوع من إنهاء في إطار معظم خطط الأسهم. الشركات تعامل التقاعد بسخاء أكثر من إنهاء العمل للعمل لشركة أخرى. راجع عن كثب أحكام خطة الأسهم الخاصة بك للقواعد والتعاريف التي تنطبق على التقاعد العادي والتقاعد المبكر (إذا كان هذا التمييز). ثم اختر تاريخ التقاعد الذي يزيد من عدد الخيارات والأسهم المكتسبة. ووفقا لمسح أجري في عام 2013 من قبل الرابطة الوطنية لمهنيي خطة الأسهم، فإن أقلية صغيرة من الشركات إما تركت الخيارات تستمر في الاستحقاق العادي أو تسريع الاستحقاق عند التقاعد العادي أو المبكر: العلاج عند التقاعد في بعض الشركات، تعتمد هذه الأحكام على عدد السنوات التي عملت فيها في الشركة قبل التقاعد. على سبيل المثال، قد يتم تطبيق الأحكام بعد أن عملت في الشركة لمدة 20 عاما. عند الاقتراب من التقاعد، من المهم مراجعة هذه الأحكام في خطة الأسهم الخاصة بك وفي المنح المحددة الخاصة بك. تنبيه: حتى لو كانت شركتك تسمح بالاستمرار في التعجيل أو تسريع الاستحقاق، بمجرد أن لم تعد تعمل من قبل شركتك، يجب عليك ممارسة خيارات الأسهم حافز (إيسوز) في غضون ثلاثة أشهر من إنهاء العمل الخاص بك لمنعها من أن تصبح خيارات الأسهم غير المؤهلين (NQSOs). لأن إسو تخضع للضريبة بشكل أفضل من نسو عند ممارسة وتمسك الأسهم، يجب أن تأخذ جرد دقيق من كل ما تبذلونه من الخيارات عند مغادرة شركتك. هذه القضايا، بما في ذلك قواعد الممارسة في وبعد إنهاء التي يجب اتباعها لتجنب التخلي عن خيارات الأسهم القيمة، ويناقش بالتفصيل في الجزء 2 (انظر أيضا التعليمات ذات الصلة). عملية التخطيط هذه مهمة بشكل خاص عندما تتوقع خيارات الأسهم الخاصة بك (أو سارز) لحساب جزء كبير من البيض عش التقاعد الخاص بك. وينبغي أن تبدأ القرارات المتعلقة بخيارات األسهم في لحظة كل منحة. لمنع جميع خيارات الأسهم من أن تصبح مستحقة عند التقاعد، يجب على معظم الناس بدء برنامج منتظم من ممارسة الخيارات قبل التقاعد بشكل جيد. وهذا يساعد أيضا على تنويع يجب أن يكون الكثير من صافي القيمة الخاصة بك أن تكون مرتبطة الحركات في سعر سهم الشركة. لمنع جميع خيارات الأسهم الخاصة بك من أن تصبح مستحقة عند التقاعد، والنظر في بدء برنامج منتظم من ممارسة الخيارات قبل التقاعد بشكل جيد. مع مرور الوقت، ظهرت بعض استراتيجيات ممارسة الخيار كضريبة معقولة، بغض النظر عما إذا كنت حفظ أو قضاء الخيار العائدات. ومع ذلك، لا تدع الضرائب وحدها التحكم في صنع القرار الخاص بك. على الرغم من أنك يجب أن تقيم بعناية الآثار الضريبية للمعاملات، لا تغفل عن الاقتصاد العام. هذا من الصعب القيام به بسبب صعوبة في التنبؤ بأي درجة من الدقة القيمة المستقبلية لأرصدة الشركة أو تكلفة الفرصة الضائعة للاستثمار البديل لتحقيق مكاسبك. وهكذا، على الرغم من أن الآثار الضريبية للاستراتيجية المخطط لها الضرائب من السهل نسبيا لحساب، فإن الاقتصاد على المدى الطويل مضمونة أبدا. لذلك، يتم تقديم اقتراحات التخطيط القليلة التالية لشرح النتيجة الضريبية ولا تحاول التوصية بالاستراتيجية المقدمة. بالإضافة إلى ذلك، تحتاج إلى النظر في الحقائق والظروف الفريدة الخاصة بك قبل تنفيذ أي من الاقتراحات التالية. عندما تنوي ممارسة إسو والحفاظ على الأسهم، فمن الحكمة عموما لتجنب الحد الأدنى من الضرائب البديلة (أمت) كلما كان ذلك ممكنا. هذا يأخذ التخطيط السليم وضبط. أما إذا كان الأمر لا مفر منه، فبسبب انتهاء صلاحية الأيزو القيمة، ينبغي استرداد أمت بأسرع ما يمكن في السنوات اللاحقة باستخدام ائتمانات أمت. يجب عليك بعد ذلك الاحتفاظ مجموعتين من السجلات: واحد لتتبع أساس الضرائب العادية والآخر لتتبع أساس أمت من الأسهم المكتسبة كل عام (انظر الأسئلة ذات الصلة ذات الصلة على الائتمان أمت). وبالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تموت مع الاعتمادات غير المستخدمة أمت، والاعتمادات غير المستخدمة لا تحمل أكثر من ذلك بعد الموت إلى العقارات الخاصة بك أو المستفيدين. يجب عليك تصميم استراتيجية ممارسة الخيارات التي تقلل من إجمالي أمت المدفوعة في اتصال مع ممارسة إسو (انظر أسئلة وأجوبة ذات الصلة لمجموعة من الاستراتيجيات). استراتيجية واحدة شعبية هو ممارسة ما يكفي من إسو كل عام لتجنب تحريك أمت (انظر التعليمات ذات الصلة على هذه التقنية). وينبغي االحتفاظ بالسهم المكتسب من خالل ممارسة الخيارات، إن أمكن، لفترة االحتفاظ المطلوبة لمدة سنتين من تاريخ المنح وسنة واحدة من تاريخ الممارسة. وبعد ذلك، يمكن بيع السهم، من أجل الزيادة الكاملة في تكلفة التدريب، حسب الحاجة بمعدلات أرباح رأسمالية مواتية طويلة الأجل. وهناك استراتيجية أخرى لأولئك الذين يرغبون في التنويع تنطوي على ممارسة وبيع الخيارات بالتناوب سنوات. هذا هو برنامج ممارسة إسو أكثر عدوانية. تحت ذلك كنت ممارسة إسو وتحمل أمت كل عام. وبمجرد إبقاء المخزون لفترة الاحتفاظ المطلوبة لمدة سنة واحدة (على افتراض أن فترة الاحتفاظ لمدة سنتين من المنحة إلى البيع يتم الوفاء بها أيضا)، فإنك تبيعها لتحقيق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. تكرر هذا النمط كل عام بحيث يشمل كل عام ممارسة إسو وبيع الأسهم التي تم الحصول عليها من قبل ممارسة إسو السنوات السابقة. هذه الاستراتيجية تعمل بشكل أفضل عندما كنت ترغب في تنويع كمية كبيرة من الأسهم مع مرور الوقت، وتلبية فترة عقد طويل الأجل، وبيع الأسهم في كل عام بمعدلات أرباح رأس المال مواتية. وعيبها الأساسي هو دفع أمت كل عام عندما تمارس إسو. على الرغم من أن بعض من أمت يمكن استردادها في العام التالي عندما يباع الأسهم، قد لا تعوض تماما كامل المبلغ من أمت التي دفعتها. (راجع الأسئلة المتداولة ذات الصلة عن بيع مخزون إسو الذي أدى إلى أمت.) خيارات الأسهم غير المؤهلة (نوسوس) قد تحتاج إلى الانتظار لممارسة نوسوس الخاص بك إذا كنت تعتقد أن قيمة الأسهم سوف تستمر في تقدير حتى نهاية مصطلح الخيار. وفي الوقت نفسه، ربما المال الذي كنت تستخدم خلاف ذلك لممارسة الخيارات وعقد الأسهم هو كسب معدل أفضل للعودة في أي مكان آخر. وبالإضافة إلى ذلك، فإن انتشار عند ممارسة نكسوس خاضعة للضريبة، لذلك ينمو الضرائب المؤجلة حتى ممارسة الرياضة. ولذلك، فإن ضرائب أو مزايا اقتصادية ضئيلة أو معدومة سوف تأتي مع ممارسة الخيارات قبل تاريخ انتهاء صلاحيتها ودفع الضرائب في وقت سابق مما هو ضروري. ما لم يكن لديك اعتبارات أخرى، مثل الحاجة إلى النقد من ممارسة وبيع على الفور، أو إغراء استثمار أكثر واعدة للمكاسب، لديك عموما أي حافز لممارسة في وقت مبكر. الأسهم المقيدة الأمن و رسوس يمكن أن تقدم تصبح مهمة كما كنت بالقرب التقاعد. الأسهم المقيدة و رسوس هناك تصور بأن الأسهم المقيدة ووحدات الأسهم المقيدة (رسوس) لها قيمة أكبر من خيارات الأسهم لأنها تحافظ دائما على بعض القيمة، حتى لو انخفض السهم. خيارات الأسهم، من ناحية أخرى، يمكن أن تفقد كل قيمتها إذا انخفض سعر التداول أدنى سعر التمرين. يصبح الأمن الذي توفره الأسهم المقيدة و رسوس أكثر أهمية كما تقترب من التقاعد. وبالإضافة إلى ذلك، إذا كانت شركتك تدفع أرباحا، وعادة ما تحصل عليها على طول الطريق أو عند الاستحقاق. ومع ذلك، فإن خيارات الأسهم لديها إمكانات أكبر في الاتجاه الصعودي، وبالتالي يمكن أن تنتج ثروة أكبر بكثير من الأسهم المقيدة و رسوس. بالإضافة إلى ذلك، تمنحك خيارات الأسهم المزيد من السيطرة على عندما تتعرف على الدخل الخاضع للضريبة وتوفر عادة تأجيل ضريبي أطول من الأسهم المقيدة و رسوس، والتي عادة ما تصبح خاضعة للضريبة عند الاستحقاق في غضون أربع سنوات من المنحة (انظر الأسئلة الشائعة ذات الصلة عن الضرائب المفروضة على الأسهم المقيدة ). تباين هذا مع خيارات الأسهم، والتي تنتهي عادة 10 سنوات من تاريخ المنحة. ومن الناحية المثالية، ستحتوي محفظتك الاستثمارية على خيارات الأسهم والأسهم المقيدة. غالبا ما يتم إدراج الدخل المعترف به من ممارسة المنظمات غير الحكومية الوطنية أو سارس، والتخلص من أهلية إسو أو إسبس، والحصول على الأسهم المقيدة في مجموع الدخل الخاص بك لأغراض حساب المبلغ الذي يمكن أن تساهم في خطة شركتك 401 (ك) (تأكيد ذلك مع شركتك). تقتصر مساهمات الموظفين في خطة 401 (ك) على 18،000 في عام 2016. ويمكن لمن يزيد عمرهم عن 50 عاما إضافة مبلغ إضافي قدره 6،000 في السنة، وبأقصى حد ممكن من المساهمة بمبلغ 24000 في عام 2016. وقد تسمح لك عمليات التمارين الاختيارية أو منح الأسهم المقيدة بالمساهمة المزيد من المال لخطة 401 (ك). لذلك، قد تعطيك تعويضات الأسهم المزيد من المال للمساهمة في خطة 401 (ك) عندما (1) يستند مبلغ المساهمة الخاص بك على نسبة مئوية من التعويضات الخاصة بك و (2) مساهمتك السنوية هي عادة أقل من الحد الأقصى السنوي. يجب التأكد من وضعك الفردي مع مسؤول 401 (k). مبلغ الدخل السنوي الذي يملي أهليتك للمساهمة في روث إيرا يسمى المعدل المعدل الدخل الإجمالي (ماجي). هذا هو الدخل الإجمالي المعدل العادي (أجي) مع بعض الاختلافات (على سبيل المثال أي دخل من تحويل إيرا روث لا يعول في ماجي). إذا تجاوز ماجي الخاص بك حدود الدخل روث للإقرار الضريبي الخاص بك، تفقد القدرة على المساهمة في روث إيرا. ومع ذلك، لا يزال بإمكانك تحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا، وذلك باستخدام المكاسب من تعويض الأسهم الخاصة بك لدفع الضرائب (انظر مقال عن التحويلات روث في مكان آخر على هذا الموقع). للسنة الضريبية 2016. فإن حدود المساهمة في حساب روث إيرا هي 5،500 للشخص دون سن 50، و 6،500 للشخص الذي يبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر قبل نهاية العام. ولكي تكون مؤهلة للحصول على أقصى قدر من المساهمات في عام 2016، يجب أن يكون لدى المتبرعين المشتركين المتزوجين ماغي بمبلغ 184،000 أو أقل، ويجب أن يكون لدى المتبرعين الأفراد ماغي 117،000 أو أقل. ويمتد نطاق الإسقاطات الجزئية للمساهمات الجزئية من هناك إلى حد أقصى للإيرادات قدره 000 194 لاجئ للمتزوجين المشتركين (ما يصل إلى 000 132 شخص من أصحاب الملفات الفردية)، ولا يسمح بعد ذلك بالمساهمات. تنبيه: حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي الخاص بك 2016 في أبريل 2017، يمكنك تقديم المساهمات التي لا تزال تحسب للسنة الضريبية 2016. (إرس النشر 590-A لديه مزيد من المعلومات.) للسنة الضريبية 2017. فإن حدود المساهمة في حساب روث إيرا هي 5،500 للشخص دون سن 50، و 6،500 للشخص الذي يبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر قبل نهاية العام. ولكي تكون مؤهلة للحصول على أقصى قدر من المساهمات في عام 2017، يجب أن يكون لدى المتبرعين المشتركين المتزوجين ماغي بمبلغ 186،000 أو أقل، ويجب أن يكون لدى المودعين الفرديين ماغي بمبلغ 118،000 أو أقل. ويمتد نطاق الإسقاطات الجزئية للمساهمات الجزئية من حد أقصى يصل إلى 000 196 شخص بالنسبة للموردين المتزوجين المشتركين (يصل عددهم إلى 000 133 من أصحاب الملفات الفردية)، ولا يسمح بعد ذلك بالمساهمات. تنبيه: حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي 2017 في أبريل 2018، يمكنك تقديم المساهمات التي لا تزال تحسب للسنة الضريبية 2017. (يحتوي إرس بوبليكاتيون 590-A على مزيد من المعلومات.) يعتمد تأثير منح الأسهم على نوع المنحة. لا تمول إسو الدخل الذي يتم تضمينه في الدخل الإجمالي المعدل (أجي). ولذلك، إذا مارست واحتفظت ب إسو، فإن الضريبة الدنيا البديلة المحتملة الناتجة (أمت) لا تؤخذ بعين الاعتبار. ولكن إذا كانت إسو غير مؤهلة (على سبيل المثال عن طريق بيع أو بيع نفس اليوم في نفس العام من التمرين) وتصبح منظمة وطنية للأوقاف (نسو)، يتم تصنيف الدخل على أنه دخل عادي ويذهب إلى أجي. تقوم المنظمات الوطنية للضمان الاجتماعي وحقوق تقدير الأسهم دائما بتوليد الدخل العادي في التمارين الرياضية، كما أن قيود المخزون ستفعل دائما عند الاستحقاق، إلا إذا قامت مصلحة الضرائب لسبب ما بتصنيف الدخل كالتعويض المؤجل. أما فيما يتعلق بالتقييمات الدولية للحسابات التقليدية، فعندما لا يكون أي من الزوجين مشمولين بخطة تقاعد في العمل، لا توجد حدود للإنفاق على حساب الاستجابة العاجلة. ومع ذلك، عندما يتم تغطية زوج واحد فقط من قبل خطة العمل، تصبح القواعد أكثر تعقيدا ويجب عليك استشارة إرس النشر 590. تحويل أرباح منحة الأسهم إلى تعويض مؤجل تم تصميم خيارات الأسهم لتعويض الموظفين عن الأداء الوظيفي بدلا من تقديم مزايا التقاعد. ولذلك، فإن معظم خيارات الأسهم الموظف تنتهي قبل فترة طويلة من التقاعد. ومع ذلك، قد لا تحتاج النقدية الآن أو قد يكون في عجلة من امرنا لدفع الضرائب على المكاسب الخيار في ممارسة الرياضة. في بعض الظروف الخاصة جدا، قد تكون قادرة على تحويل مكاسب الخيار الخاص بك، على افتراض القسم 409A من قانون الإيرادات الداخلية لا يعاقب عليها. (لمزيد من التفاصيل، راجع مقالتي تحويل خيار الأسهم الخاص بك نشر إلى التعويض المؤجل غير المؤهلين في مكان آخر على هذا الموقع.) مع وحدات رسو التي تحصل أثناء العمل الخاص بك، قد يكون لديك القدرة على تأجيل الضرائب حتى التقاعد، كما هو موضح في أسئلة وأجوبة أخرى. الجزء 2 من هذه السلسلة يتحول إلى اعتبارات التخطيط الخاص بك في السنة التي تقاعد من العمل. كارول كانترل هو كبا، محامي، ومخطط مالي مع مكتب محاماة كانترل كوان في هيوستن، تكساس. وهي تركز في التخطيط المالي للمديرين التنفيذيين والأسر والمتقاعدين، مع تخصص في خيارات الأسهم، والثقة، والشراكات، والضرائب العقارية. وهي مؤلفة كتاب دليل العقارات والضرائب والتخطيط المالي مع خيارات الأسهم، التي نشرتها كش، شركة ولترسكلور. وتستند أجزاء من هذه المقالة إلى هذا الكتاب. تم نشر هذه المقالة فقط للمحتوى والجودة. ولم تعوضنا صاحبة البلاغ ولا شركتها في مقابل نشرها. شارك هذا المقال: مدخرات التقاعد: 401 (k) مقابل الأسهم. 401 (k) يحصل على الراب سيئة. يشتكي المعلمون الماليون من أنه بديل سيء جدا لخطة المعاشات التقاعدية وأنه قد تكون هناك خيارات أفضل لاستثمار أموالك. ربما واحد من تلك الخيارات الأفضل هو انتقاء والاستثمار في الأسهم الفردية. يتيح مقارنة اثنين. 401 (k) أولا، لأنه يأتي مع مزايا الضرائب. أي أموال تستثمر تأتي من الأرباح قبل الضرائب. بريتاكس يعني أن العم سام لا تأخذ أي من ذلك قبل أن تستثمر، مما يجعل مساهمتك قيمتها حوالي 30 أكثر من ذلك. مكاسب رأس المال الخاصة بك معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحب. أنت تعرف أن الحياة المتغيرة 2 سنتا قمت بها على حساب التوفير المصرفي الخاص بك الشهر الماضي عليك أن تدفع الضرائب على هذا المال هذا العام. (استعد لنفسك لذلك القانون). ولكن عند كسب المال على 401 (ك)، كنت لا تدفع الضرائب حتى تبدأ في إجراء عمليات السحب، أو في 401 (ك) شروط والتوزيعات. دفع الضرائب في التوزيع يحافظ على المزيد من المال في حسابك، والمزيد من المال يجب أن يساوي المزيد من المكاسب مع مرور الوقت. (انظر أيضا: 10 القليل من الطرق المعروفة للحد من الضرائب الخاصة بك 401 (ك)). العديد من الشركات تحفيز موظفيها للمساهمة في 401 (ك) من خلال مطابقة جزء من مساهماتهم. وبعبارة أخرى، يمكنك الحصول على المال مجانا لإنقاذ للتقاعد. من الصعب القول لا لتحرير المال. ولكن مع كل ميزة تأتي المبادلات. أولا، بسبب هذه المزايا الضريبية، لا يمكنك لمس المال الخاص بك 401 (ك) حتى تصل إلى سن 59 على الرغم من وجود بعض الاستثناءات (على سبيل المثال، إذا كنت مريضا وغير قادر على العمل). إذا كنت تأخذ توزيع من الخاص بك 401 (ك) ولا تتأهل للحصول على واحدة من الاستثناءات، عليك دفع ضريبة الدخل بالإضافة إلى 10 عقوبة إرس. هذا صفقة سيئة حقا. ثانيا، خيارات الاستثمار المتاحة لك ربما تكون محدودة. وفي كثير من الأحيان، تشمل هذه الأموال الصناديق المشتركة التي قد تكون لها رسوم ضخمة مرتبطة بها. تأكد من أن تطلب من مسؤول الخطة الخاصة بك عن الرسوم على الخطة ومراجعة الخيارات الاستثمارية الخاصة بك لضمان أن صناديق الاستثمار تسمح لك لتلبية أهدافك الاستثمارية والمالية في نهاية المطاف، ويقول رين بسمر، إيف. مستشار مالي مع مستشار الاستثمار كارستنس، وشركة .. في أوماها، نب بعض الخطط أفضل من غيرها، وقد صاحب العمل الخاص بك تقديم خيار الموجهة ذاتيا حيث يمكنك إدارة كل أو جزء من أموالك الخاصة بك، مما يتيح لك الوصول إلى مجموعة أوسع بكثير من خيارات الاستثمار. لدى العاملين لحسابهم الخاص خيارات 401 (k)، ولكن أيضا حفظ ذلك لفترة أخرى. وأخيرا، قد يكون معدل الضريبة أعلى بكثير عندما يحين وقت توزيعها. إذا كان روث 401 (k) متاحا لك، فكر في هذا الخيار لتجنب دفع ضرائب أعلى لاحقا. (لمزيد من المعلومات، انظر 6 مشاكل مع 401 (ك) خطط و 401 (ك) خطط: روث أو منتظم) اختيار الأسهم ربما ببساطة الاستثمار في الأسهم هو الخيار الأفضل. الأسهم تعطيك الحرية للاستثمار في أي شيء تريده. إذا كان لديك حساب الوساطة غير محظوظ، يمكنك الاستثمار في الأسهم ولكن أيضا السندات والخيارات والعملة، صناديق الاستثمار المتداولة. ملبس وأكثر من ذلك. يمكنك سحب أموالك في أي وقت تريد لأي سبب من الأسباب. لا توجد 10 عقوبات، وليس لديك لتلبية أي متطلبات. ولكن هذا لا يجعلها الخيار الأفضل. أولا، ثيريس لا مباراة الشركة. صاحب العمل ربما لن تعطيك المال للاستثمار في حساب الوساطة الخاص بك. ثانيا، كل تلك القواعد التي تأتي مع 401 (ك) قد تكون مزعجة ومزعج، ولكن المزايا الضريبية ضخمة. إذا استثمرت 2000 في السنة وفرضت معدل نمو 7 أكثر من 35 عاما، يمكن أن 401 (ك) كسب حوالي 66،000 أكثر من حساب الوساطة بسبب المزايا الضريبية ومطابقة صاحب العمل. من الصعب أن يمر ذلك. إذا كنت تستثمر التقاعد مباشرة إلى الأسهم بدلا من حساب التقاعد، وسوف تخضع للضرائب على الأرباح وأرباح رأس المال عند بيع الأسهم. لديك أيضا تقلب أداء سعر السهم التي قد تتطلب منك أن تبيع في وقت غير مناسب. في حين قد ترغب في شراء وعقد، قد تتغير التوقعات الاقتصادية، مما يتطلب منك بيع وتحقيق مكاسب رأس المال، ويقول كيرك تشيشولم. مدير الثروات في المجموعة الاستشارية المبتكرة في ليكسينغتون، ماس ثيرس أيضا مسألة مهارتك كمستثمر. هل تعرف كيفية اختيار الأسهم الفائزة الإحصاءات تشير إلى أن جعل المال كبيرة مع مرور الوقت باعتباره منتقي الأسهم أمر صعب للغاية. لذلك حتى لو كنت تفضل حرية اختيار الأسهم، فإن الاحصاءات الإحصائية لك كسب المزيد من المال من خلال 401 (ك) ضئيلة. حتى الايجابيات لديهم مشكلة تفوق على السوق بشكل عام. ولهذا السبب تكون صناديق المؤشرات شائعة جدا. الخط السفلي بالنسبة لمعظم الناس، فإن 401 (k) هو الخيار الأول الأفضل للمدخرات التقاعد. حتى لو كانت خيارات الاستثمار المتاحة أقل من مثالية، ومطابقة الموظف يساعد على التخفيف من هذه المسألة. التمسك بأموال الفهرس ذات الرسوم الإدارية المنخفضة. إذا وصلت إلى حد المساهمة حيث لم يعد صاحب العمل يتطابق مع أموالك، فيمكنك استثمار أموال إضافية في حساب ائتمان أجنبي فردي أو حساب وساطة بدلا من المساهمة بهذه الأموال في 401 (k) حتى تصل إلى الحد الأقصى المسموح به للمساهمة. وإذا تجاوزت ذلك، ستحتاج بالتأكيد إلى وضع أموالك الإضافية في مكان آخر. انظر I ماكسيد أوت ماي 401 (k) نو وات إجمالى القيمة السوقية للدولار لكل من أسهم الشركة المعلقة. يتم احتساب القيمة السوقية عن طريق الضرب. فريكسيت قصيرة ل كوتشيفيش إكسيتكوت هو الفرنسية سبينوف من بريكسيت المدى، التي برزت عندما صوتت المملكة المتحدة ل. أمر وضعها مع وسيط يجمع بين ملامح وقف النظام مع تلك من أجل الحد. أمر وقف الحد سوف. جولة من التمويل حيث المستثمرين شراء الأسهم من شركة في تقييم أقل من التقييم وضعت على. نظرية اقتصادية للإنفاق الكلي في الاقتصاد وآثاره على الإنتاج والتضخم. وقد تم تطوير الاقتصاد الكينزي. حيازة أصل في محفظة. ويتم استثمار الحافظة مع توقع تحقيق عائد عليها. this. Articles غ إنفستينغ غ ما الذي يجب معرفته عن المخزون خطط الخيار قبل اتخاذ قرارات كبيرة ماذا نعرف عن المخزون خطط الخيار قبل اتخاذ القرارات الكبيرة نمت ملكية الموظفين بشكل كبير في شعبية على مدى العقد الماضي، ومن المتوقع أن يستمر النمو. هناك نوعان من الترتيبات التي من خلالها يمكن للموظفين الحصول على ملكية جزئية لشركات أصحاب العمل ومشاركتها في نموها: خطط ملكية الأسهم وخطط خيار الأسهم. وهما متشابهان ولكنهما ليسا متطابقين، لذا من المفيد النظر إلى كل منهما بدورهما. خطة ملكية الأسهم للموظفين (إسوب) هي خطة التقاعد المؤهلة للضرائب، والمساهمات المحددة التي تجعل أصحاب الشركة الموظفين الجزئي. وتقدم المساهمات من قبل صاحب العمل الراعي، ويمكن أن تنمو الضرائب المؤجلة، تماما كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك). ولكن على عكس خطط التقاعد الأخرى، يجب استثمار المساهمات في أسهم الشركة. وتشمل الفوائد التي تعود على الشركة زيادة التدفق النقدي، وفورات الضرائب، وزيادة الإنتاجية من العمال ذوي الدوافع العالية. الفائدة الرئيسية للموظفين هي القدرة على المشاركة في نجاح الشركة. ونظرا للفوائد الضريبية، فإن إدارة الشركات الخاضعة للسداد تخضع للتنظيم، وتطبق قيود عديدة. تمنحك خطة خيار أسهم الموظفين الحق في شراء عدد معين من أسهم أسهم أصحاب العمل بسعر محدد) يسمى سعر المنحة أو سعر اإلضراب أو سعر التمرين (على مدى فترة معينة من الزمن) على سبيل المثال عشر سنوات (، . يتم تقديم جميع خطط خيار الأسهم تقريبا من قبل الشركات التي يتم تداولها بشكل عام أو التي سيتم الإعلان عنها قريبا. وفي كثير من الحالات، يتم استحقاق الأسهم على مدى عدة سنوات، مما يعني أن بعض جزء من الأسهم يمكن أن تمارس في السنة الأولى، جزء آخر في السنة الثانية، وهلم جرا. كلما كان سعر ممارسة الخيارات فوق ما يتداوله السهم حاليا، والخيار هو في المال. خلاف ذلك، هو تحت الماء. هناك نوعان أساسيان من خيارات الأسهم: خيارات الأسهم غير المؤهلة وخيارات الأسهم الحافز. وهنا الاختلافات الرئيسية بين البلدين. بالنسبة لخيارات الأسهم غير المؤهلة، فإنك عادة لا تتحمل أية ضرائب عند منح الخيارات، ولكن تدفع ضريبة الدخل العادية على الفرق بين سعر الممارسة وقيمة سعر السهم الحالي عند ممارسة الخيارات. يمكن للشركات خصم هذا المبلغ كمصروف تعويض. يتم فرض ضريبة على أي تقدير لاحق في السهم بمعدلات الأرباح الرأسمالية عند بيع الأسهم (وهو أمر أكثر ملاءمة إذا كنت تحتفظ لمدة سنة واحدة على الأقل). ويمكن منحهم بخصم من سعر السهم الحالي، ويمكن نقلهم إلى الأطفال والجمعيات الخيرية (شريطة أن يسمح صاحب العمل بذلك). بالنسبة لخيارات األسهم المحفزة) أو المؤهلة (، ال تستحق أي ضريبة دخل عندما تمنح الخيارات أو عندما تمارس. بدلا من ذلك، يتم تأجيل الضريبة حتى تقوم ببيع الأسهم، في الوقت الذي يتم فرض ضريبة عليك لكسب كامل الخاص بك. طالما أنك تبيع سنتين على الأقل بعد منح الخيارات وبعد مرور عام على الأقل على ممارستها، فإنك ستخضع للضريبة في معدل الأرباح الرأسمالية الأدنى والطويل الأجل، وإلا فإن البيع يعتبر تصرفا غير مؤهل، (إذا كان لديك خيارات غير مؤهلة (يتم احتساب الربح في ممارسة الرياضة كدخل عادي، ويتم فرض أي زيادة لاحقة للضريبة كأرباح رأسمالية). ولا يجوز منح إسو بسعر مخفض لسعر السهم الحالي، وهي غير قابلة للتحويل، إلا من خلال الإرادة. هناك ثلاث طرق أساسية لممارسة خياراتك: الدفع نقدا. هذه هي أبسط التقنيات. تبادل الأسهم. بعض أصحاب العمل تمكنك من تداول أسهم الشركة التي كنت تملك بالفعل للحصول على الأسهم الخيار. منذ سعر ممارسة أقل من سعر السهم، سوف تحصل على المزيد من الأسهم مما كنت التخلي عنه. ممارسة غير النقدية. في هذه التقنية، يمكنك الاقتراض من وسيط المبلغ الذي تحتاجه لممارسة الخيارات الخاصة بك وبيع ما يكفي من هذه الأسهم لتغطية التكاليف. تتلقى الفرق في الأسهم أو النقدية. يرجى ملاحظة أن هذا القسم هو المقصود فقط مقدمة أساسية جدا لخطط الأسهم والخيار الموظفين. الموضوع معقد وهناك عدد كبير من القواعد التي يجب اتباعها من أجل تجنب العقوبات وتحقيق أقصى فائدة لك. إذا كنت تشارك في برنامج ملكية الأسهم أو برنامج خيار الأسهم، أو إذا كان لديك أسهم أو خيارات من صاحب عمل سابق، فنحن نشجعك بشدة على معرفة المزيد والنظر في التحدث إلى أحد المهنيين الماليين أو الضريبيين قبل اتخاذ أي قرارات رئيسية.